Jabatan Kehakiman AS telah menamatkan penyiasatannya yang berlarutan terhadap amalan cukai Credit Suisse, menghasilkan penyelesaian yang jauh lebih rendah daripada unjuran awal.
Dalam perkembangan yang ketara dalam peruncitan perbankan sektor, Credit Suisse Services—kini anak syarikat UBS Group—akan membayar lebih $510 juta untuk menyelesaikan dua pertanyaan cukai utama AS. Penyelesaian itu, diumumkan oleh Jabatan Kehakiman (DOJ), menangani salah laku serius yang melibatkan pelanggan Amerika.
Pengakuan bersalah daripada Credit Suisse mendedahkan peranannya dalam membantu pembayar cukai AS untuk menyembunyikan aset berjumlah lebih daripada $6 bilion di seluruh akaun luar pesisir. Ini termasuk lebih $4 bilion yang disembunyikan dalam sekurang-kurangnya 475 akaun yang tidak diisytiharkan di Switzerland dan tambahan $2 bilion yang dikaitkan dengan aset AS di Singapura. Tindakan ini berlaku walaupun Credit Suisse mengaku bersalah sebelum ini dalam perjanjian 2014 yang bertujuan untuk mencapai pematuhan penuh undang-undang cukai AS.
Spekulasi mengelilingi jumlah penyelesaian yang berpotensi, dengan laporan awal mencadangkan angka yang jauh lebih tinggi daripada jumlah akhir $511 juta. Jumlah ini dipecahkan kepada $371.9 juta yang berkaitan dengan Swiss salah laku dan $138.7 juta untuk isu yang berkaitan dengan Singapura. Dua faktor kritikal mungkin telah mempengaruhi resolusi yang lebih rendah: perubahan dalam keutamaan penguatkuasaan pentadbiran dan penurunan minat dalam mendakwa eksekutif Credit Suisse yang lalu berikutan pengambilalihan UBS.
Penemuan DOJ mengesahkan bahawa Credit Suisse terus membantu pelanggan Amerika dalam pengelakan cukai jauh melebihi komitmen pematuhannya pada 2014. Jurubank terlibat dalam aktiviti seperti membuat dokumen derma palsu dan salah nyata pemegang akaun baru-baru ini pada 2021.
Hubungan penyiasatan dengan Singapura termasuk dakwaan mengenai dana yang tidak didedahkan yang dikaitkan dengan jutawan Georgia Bidzina Ivanishvili, yang kini sedang meneruskan tindakan undang-undang terhadap Credit Suisse atas dakwaan penipuan. UBS telah menekankan ketidakterlibatannya dalam salah laku, mengulangi dasar ketat "toleransi sifar" terhadap pengelakan cukai.
Akibat daripada penyelesaian ini untuk UBS masih dinilai. Walaupun UBS menjangkakan kredit pada suku ini hasil daripada pelarasan liabiliti luar jangka berikutan pemerolehan Credit Suisse, caj berkaitan juga akan direkodkan.
Apabila kes ini memuncak, ia mendedahkan cabaran berterusan dalam bidang perbankan runcit, terutamanya mengenai pematuhan peraturan cukai. Implikasi kes ini boleh bergema melalui sektor ini, mendorong penilaian semula amalan kawal selia dan kepercayaan pengguna terhadap institusi kewangan.
